Spara till barn – i barnets namn eller ditt eget?

Spara i barnets eget namn om pengarna ska vara barnets på riktigt, i ditt eget namn om du vill behålla kontrollen över när de betalas ut. På 15–18 års sikt är fonder i ett ISK oftast rimligare än ett sparkonto. Och sedan 2026 är de första 300 000 kronorna skattefria – de flesta barnsparanden beskattas inte alls.

I barnets namn eller i ditt eget?

Det här är den fråga allt annat hänger på, och den som oftast hanteras slarvigt. Valet av fond spelar mindre roll än valet av namn på kontot.

Står pengarna i barnets namn är de barnets. Insättningen är en fullbordad gåva. Du förvaltar pengarna som förmyndare, men du äger dem inte, och du får inte använda dem till något annat än barnets nytta. Föräldrabalken går längre än så: en förmyndare får inte ge bort barnets egendom, med undantag för personliga presenter vars värde inte är oskäligt i förhållande till barnets ekonomi. Det finns ingen väg tillbaka till din egen plånbok.

Den dag barnet fyller 18 år upphör din roll. Barnet får full och obegränsad tillgång till pengarna, och du har inget att säga till om. Ett sparande på 400 000 kronor som landar hos en artonåring kan bli en kontantinsats – eller en bil och en interrail. Du får inte veta vilket i förväg.

Står pengarna i ditt namn är de dina. Du bestämmer när, hur och om barnet får dem. Priset är att de juridiskt är din förmögenhet med allt vad det innebär: avkastningen beskattas hos dig och tar upp utrymme i din egen skattefria grundnivå, pengarna ingår i en bodelning om du skiljer dig, och de kan tas i anspråk av dina fordringsägare om din ekonomi kollapsar. Avlider du är de en del av ditt dödsbo och fördelas enligt arvsreglerna – inte enligt din avsikt, om du inte skrivit testamente.

Vår hållning: sparar du åt barnet, spara i barnets namn. Kontrollbehovet vid 18 är verkligt, men det är oftast mindre än risken att pengarna smälter in i din egen ekonomi och försvinner. Vill du ha både och finns en mellanväg – se avsnittet om kapitalförsäkring nedan.

När börjar överförmyndaren titta på dig?

Så länge barnets tillgångar är små sköter du förvaltningen fritt. Passerar de åtta prisbasbelopp övergår du till kontrollerad förvaltning enligt föräldrabalken.

Prisbasbeloppet är 59 200 kronor för 2026. Gränsen går alltså vid 473 600 kronor. Över den summan ska du

• lämna in en förteckning över barnets tillgångar till överförmyndaren,
• lämna en årsräkning som redovisar hur du förvaltat dem, och
• hämta in överförmyndarens samtycke för vissa placeringar – bankkonto och fonder är tillåtna utan lov, men enskilda aktier kräver godkännande.

Det är administration, inte ett straff – och ingen anledning att låta bli att spara. Men det är värt att veta att gränsen finns innan du passerar den.

Det finns också en strängare variant, särskild överförmyndarkontroll. Den slår till när barnet får pengar utifrån: arv, försäkringsersättning eller en gåva som givaren villkorat med kontroll. Överstiger beloppet ett prisbasbelopp ska pengarna sättas in på ett spärrat konto, och då krävs överförmyndarens samtycke för varje uttag. Ditt eget månadssparande till barnet omfattas inte av detta – ett vanligt barnkonto är i utgångsläget ospärrat.

Sparkonto, fonder, ISK eller kapitalförsäkring?

Ett sparkonto är tryggt och begripligt, och rätt plats för pengar barnet ska ha om två år. Som enda sparform i 18 år är det däremot en svag lösning. Sparräntan ligger sällan varaktigt över inflationen, och gör den inte det förlorar pengarna köpkraft varje år – långsamt, tyst och obevekligt. Det är trygghet på pappret, inte i verkligheten. Fördelen är insättningsgarantin, som täcker 1 150 000 kronor per person och institut.

Att spara i fonder innebär motsatt avvägning. Värdet svänger, och det kommer att falla kraftigt någon gång under 18 år – det är inte en risk, det är en förutsättning. Men horisonten är lång nog att sitta ut det, och det är just långa horisonter som gör ränta på ränta till något annat än en formel. Håll nere avgifterna; över 18 år kostar en dyr fond mer än de flesta tror.

Väljer du fonder är ISK nästan alltid rätt skal att lägga dem i. Ingen vinstskatt vid försäljning, ingen deklaration av varje affär – bara en schablonskatt på kapitalet. Mer om hur den räknas fram i vår guide till skatten på ISK.

Den nya 300 000-kronorsgränsen ändrar räkningen

Det här är den viktigaste nyheten i barnsparandet, och den är fortfarande dåligt känd.

Sedan 1 januari 2026 är sparande upp till 300 000 kronor helt skattefritt på investeringssparkonto, kapitalförsäkring och PEPP-produkt. Gränsen gäller per person och avser de tre kontotyperna sammanlagt. Avdraget görs automatiskt i deklarationen och tas i första hand från ISK.

Barnet är en egen person i skattehänseende. Ett barn med ett eget ISK har alltså en egen grundnivå på 300 000 kronor – helt skild från din. För det stora flertalet barnsparanden betyder det noll kronor i skatt, hela vägen till 18-årsdagen.

Först över 300 000 kronor börjar skatten löpa, och då bara på överskjutande del. Schablonintäkten är 3,55 procent av kapitalunderlaget år 2026 (statslåneräntan 2,55 procent den 30 november 2025 plus en procentenhet) och beskattas med 30 procent. Effektiv skatt: 1,065 procent av kapitalet. Ett barn med 436 000 kronor på sitt ISK betalar alltså skatt på 136 000 kronor – ungefär 1 450 kronor om året.

Det här är också ett konkret argument för barnets namn framför ditt eget: sparar du i eget namn konkurrerar barnets pengar med ditt övriga sparande om din grundnivå. Sparar du i barnets namn får du en ny, oanvänd grundnivå på köpet.

Kapitalförsäkring: behålla kontrollen utan att äga i smyg

Vill du varken lämna ifrån dig kontrollen vid 18 eller riskera att pengarna glider ihop med din vanliga ekonomi finns en klassisk lösning: en kapitalförsäkring som du äger, med barnet som förmånstagare.

Du bestämmer när utbetalningen sker och om den ska komma som en klumpsumma eller portioneras ut över några år. Barnet får pengarna även om du avlider, utan att de behöver gå omvägen via ett dödsbo och ett testamente. Utbetalningen är skattefri för barnet, eftersom skatten redan betalats löpande under spartiden.

Var ärlig mot dig själv om priset. Pengarna är fortfarande dina, med allt vad det innebär vid skilsmässa och konkurs. Kapitalunderlaget belastar din egen 300 000-kronorsgräns, inte barnets. Och en kapitalförsäkring kostar oftast en avgift som ett ISK inte gör. Du köper kontroll och en ordnad utbetalning – och du betalar för det.

Barnbidraget är sparmotorn

Barnbidraget är 1 250 kronor per barn och månad och betalas ut senast den 20:e varje månad. Har du fler barn tillkommer flerbarnstillägg: 150 kronor för två barn, 730 kronor för tre, 1 740 kronor för fyra och 2 990 kronor för fem. Varken barnbidrag eller flerbarnstillägg beskattas.

Det är pengar som redan finns i budgeten, öronmärkta för barnet. Den enklaste sparplanen som finns är en stående överföring på hela eller halva barnbidraget samma dag det landar.

Hur mycket bör du spara?

Det finns inget rätt belopp, bara en avvägning mot din egen ekonomi. Men aritmetiken går att visa. Nedan: månadsinsättning i 18 år, 216 insättningar, avkastningen omräknad månadsvis.

Läs tabellen som räkneexempel, inte som ett löfte. Procentsatserna är antaganden vi valt för att visa spannet – ingen kan säga vad avkastningen blir de kommande 18 åren. Beloppen är före inflation, så köpkraften år 2044 är lägre än siffrorna antyder. Ett sparkonto hamnar i praktiken i den vänstra kolumnen; ett globalt fondsparande kan hamna var som helst i tabellen, även under den.

Notera var raderna landar. Hela barnbidraget i 18 år tar barnet förbi 300 000-kronorsgränsen och nära gränsen för överförmyndarkontroll vid 473 600 kronor. Halva barnbidraget håller sig, i de flesta scenarier, helt inom det skattefria.

Behöver barnet betala gåvoskatt?

Nej. Gåvoskatten är avskaffad i Sverige sedan slutet av 2004, tillsammans med arvsskatten. Du kan föra över hur mycket du vill till ditt barn utan att någon av er beskattas för själva gåvan – oavsett om det handlar om 200 kronor i månaden eller en halv miljon på en gång. Frågan kommer ändå igen varje år, och svaret är fortfarande nej.

Det som beskattas är avkastningen. Och där är beskedet för de flesta föräldrar lika kort: upp till 300 000 kronor – ingenting.