Pensionsförsäkring
Produkten är inte vad den var
Fram till 2016 var privat pensionssparande en skatteaffär: du drog av insättningen mot din lön och betalade skatten först när pengarna kom ut. Det avdraget är borta. Från och med inkomståret 2016 finns det, enligt Skatteverket, kvar bara för två grupper:
- Du har inkomst av aktiv näringsverksamhet.
- Du saknar helt pensionsrätt i din anställning — alltså ingen tjänstepension.
Tillhör du någon av dem får du dra av högst 35 procent av inkomsten, maximalt 10 prisbasbelopp — 592 000 kronor för 2026. Tillhör du ingen av dem finns inget skatteskäl kvar att välja produkten, och då blir de villkor som fanns med avdraget bara kostnader:
- Pengarna är låsta — utbetalning tidigast från 55 års ålder.
- Utbetalningen ska ske under minst fem år.
- Uttaget beskattas som inkomst av tjänst, alltså med din marginalskatt.
Konsumenternas Försäkringsbyrå formulerar det som att det för de flesta privatpersoner inte finns något särskilt skattegynnat pensionssparande kvar, och avråder från fortsatta insättningar just för att pengarna riskerar att beskattas två gånger: en gång som lön när du tjänar dem, en gång som pension när du tar ut dem.
Vad du bör göra i stället — om du inte har avdragsrätt
Sparande till pensionen är inte fel. Att göra det i en pensionsförsäkring utan avdragsrätt är det ofta. ISK och kapitalförsäkring beskattas med en schablon på kapitalet i stället för som inkomst av tjänst, och från 2026 är de första 300 000 kronorna av kapitalunderlaget skattefria (per person, ISK och kapitalförsäkring sammanräknat). Pengarna är dessutom inte låsta till 55.
Har du redan en gammal pensionsförsäkring med insatt kapital: låt den ligga och sluta sätta in. Att avsluta den i förtid är sällan möjligt — se nedan.
Låsningen är hårdare än de flesta tror
Skatteverket släpper inte ut pengarna i förtid annat än undantagsvis:
- Är värdet högst ett prisbasbelopp gör försäkringsföretaget eller banken själv bedömningen.
- Är värdet högre krävs Skatteverkets medgivande om återköp, och det ges bara om du är på obestånd och får en varaktig lösning på dina ekonomiska problem, eller om det finns synnerliga skäl.
- Vid uttag drar banken 30 procent i preliminärskatt, men den slutliga skatten kan bli högre eftersom beloppet läggs ovanpå dina övriga löne- och pensionsinkomster.
Det här är inte en spärr du förhandlar bort. Det är produktens definition.
Traditionell försäkring eller fondförsäkring
| Traditionell försäkring | Fondförsäkring | |
|---|---|---|
| Vem placerar | Bolaget | Du |
| Garanti | Ofta ett garanterat belopp | Ingen |
| Utfall | Jämnare, lägre förväntad avkastning | Svänger med marknaden |
| Flytträtt | Begränsad — försäkringar tecknade före 2007 kräver bolagets godkännande | Ja |
Det som avgör utfallet över tjugo år är sällan valet mellan de två. Det är avgifterna: kapitalavgift, fondavgift, fast årsavgift. En procentenhet i avgift är en procentenhet mindre ränta-på-ränta, varje år, på hela beloppet. Läs avgiftsraderna i förköpsinformationen — bolaget är skyldigt att ge dig den klart och tydligt innan du tecknar (2 kap. 1 § försäkringsavtalslagen).
Flytträtt: möjlig, men räkna först
Fond- och depåförsäkringar får flyttas. Traditionella försäkringar tecknade före 2007 kräver bolagets godkännande. En flyttavgift kan tas ut, och flyttar du en traditionell försäkring kan du samtidigt lämna ifrån dig en garanti som har ett värde. Jämför inte bara avgiftsnivåerna — jämför vad du ger upp.
Vad som faktiskt avgör din pension
För de flesta är den privata pensionsförsäkringen den minsta av tre delar. Den allmänna pensionen och tjänstepensionen är de stora, och tjänstepensionen är den du kan påverka: fondval, avgiftsnivå och om du har återbetalningsskydd (som kostar pension i utbyte mot skydd till efterlevande). Börja där.
Vill du bygga ett fritt pensionssparande vid sidan av: läs om fondsparande och sparande, jämför sparkonton för den del som ska stå still, och se resten av försäkringarna vi jämför.
Källor
Får man göra avdrag för privat pensionssparande? +
Inte längre för de flesta. Avdraget slopades från och med inkomståret 2016. Kvar finns det bara för dig som har inkomst av aktiv näringsverksamhet eller som helt saknar pensionsrätt i din anställning. Då får du dra av högst 35 procent av inkomsten, dock maximalt 10 prisbasbelopp — 592 000 kronor för 2026.
När kan jag ta ut pengarna? +
Tidigast från 55 års ålder, och utbetalningstiden ska vara minst fem år. Det är villkoret som gör en pensionsförsäkring till en pensionsförsäkring i skattelagstiftningens mening.
Kan jag avsluta sparandet i förtid? +
Bara undantagsvis. Är värdet högst ett prisbasbelopp gör ditt försäkringsföretag eller din bank bedömningen. Är det högre krävs Skatteverkets medgivande, som bara ges om du är på obestånd och får en varaktig lösning på dina ekonomiska problem, eller om det finns synnerliga skäl. Uttaget beskattas som pension.
Hur beskattas en pensionsförsäkring? +
Kapitalet beskattas löpande med avkastningsskatt (15 procent), och uttagen beskattas som inkomst av tjänst — alltså som lön. Har du ingen avdragsrätt på insättningen betalar du därmed skatt både när pengarna går in och när de kommer ut.
Är ISK eller kapitalförsäkring bättre? +
För den som saknar avdragsrätt oftast ja. ISK och kapitalförsäkring beskattas med en schablon i stället för som inkomst av tjänst, pengarna är inte låsta, och från 2026 är de första 300 000 kronorna av kapitalunderlaget skattefria. Konsumenternas avråder de flesta från att fortsätta sätta in i en privat pensionsförsäkring just på grund av dubbelbeskattningen.
Kan jag flytta min pensionsförsäkring? +
Fond- och depåförsäkringar har flytträtt. Traditionella försäkringar tecknade före 2007 kräver bolagets godkännande. En flyttavgift kan tas ut, och traditionell försäkring kan ha en garanti du förlorar vid flytt — räkna på båda delarna.
Vad ingår i hemförsäkringen? De fem delarna – och vad de inte täcker
Hemförsäkringen är fem skydd i ett: egendom, ansvar, rättsskydd, överfall och resa. Så fungerar åldersavdrag, självrisk och undantagen – och vad du faktiskt får ut.
Läs guiden →
Hemförsäkring för student – gäller föräldrarnas försäkring för dig?
Flyttar du hemifrån gäller föräldrarnas hemförsäkring som regel inte längre. Så vet du om du är täckt – studentrum, andrahand, inneboende, cykel och utbytestermin.
Läs guiden →
Livförsäkring och olycksfallsförsäkring – behöver du dem?
Livförsäkring behövs bara om någon är beroende av din inkomst. Kolla först vad du redan har via kollektivavtal – TGL och TFA. Tabell: stat, avtal, privat.
Läs guiden →
Barnförsäkring – vad den täcker som samhället inte gör
Kommunens försäkring gäller olycksfall, inte sjukdom. Så fungerar medicinsk och ekonomisk invaliditet, karens och undantagen – och så jämför du rätt.
Läs guiden →Finanspulsen är en oberoende jämförelse- och recensionstjänst, inte en långivare. Vår rankning bygger på användarnas röster (pulsen). Sidan kan innehålla annonslänkar (märkta Annons) där vi får ersättning om du går vidare till långivaren – det påverkar inte pulsen eller vårt redaktionella omdöme. Kontrollera alltid att långivaren står under Finansinspektionens tillsyn innan du ansöker.